A taxa do IOF está presente em diversos tipos de operações de crédito, inclusive no empréstimo pessoal e, por isso, é muito importante saber como esse conceito se aplica na prática.

O IOF – Imposto sobre operações financeiras é uma taxa cobrada em cima de qualquer tipo de operação de crédito, seja em câmbio, seguros ou títulos imobiliários. No empréstimo pessoal, esse valor é empregado em cada parcela quitada.

Por ser um valor que se aplica a todo tipo de procedimento de crédito, é provável que ocorra com maior grau de probabilidade nas seguintes circunstâncias:

• Empréstimos consignados;
• Cheques especiais;
• Compras feitas no débito realizadas no exterior;
• Compras no cartão de crédito;
• Operações de Seguro (privado, seguro de vida ou assistência à saúde);
• Títulos e valores imobiliários;
• Investimentos (Letras de Crédito do Agronegócio e Letras de Crédito Imobiliário, CDBs, Fundos DI e Fundos de curto prazo).

Como funciona o cálculo do IOF sobre empréstimo pessoal?

A taxa varia de acordo com o tipo de transação. Geralmente, o valor cobrado em cada operação é de 0,38% mais uma alíquota diária.

O IOF é aplicado em operações de crédito realizadas por:

• Instituições financeiras;
• Pessoa jurídica ou entre pessoas físicas e jurídicas;
• Empresas que praticam atividades de prestação cumulativa e contínua de serviços de assessoria de crédito.

Como o valor da taxa não é atualizado mensalmente, o cliente só fica sabendo da porcentagem exata no momento em que contrata o serviço. O valor contratado sofre uma limitação de 3%, e mesmo que a operação escolhida ultrapasse 365 dias, a taxa máxima ainda será essa.

Para que serve o IOF?

Assim como a Taxa Selic, o IOF é um instrumento regulatório. O Governo Brasileiro analisa através desse imposto, a demanda e a oferta de crédito no país.

Como o IOF impacta no pedido de empréstimo pessoal?

Essa taxa faz parte do Custo Efetivo Total (CET) da operação. Ela representa uma parcela do valor final do empréstimo, e também , pode ajudar você a escolher o melhor CET.

Mas afinal, qual a relação entre CET e IOF?

Demonstrado em uma taxa percentual anual que inclui todos os valor de encargos das operações de crédito, como tarifas, taxas de juros, seguros, o CET é a taxa que condiz com todos os percentuais presentes nas operações de créditos. Assim como os juros, o IOF é uma das porcentagens incluídas neste custo final.

É importante avaliar os valores oferecidos pelas instituições financeiras, pois muitas empresas podem oferecer porcentagens mais baratas, mas quando comparadas com o montante total da operação, o valor acaba não sendo favorável.

Fique atento às seguintes informações:

• O IOF não se aplica a parcelas já quitadas, ou seja, se você já fez o pagamento, a taxa não poderá mais ser aplicada;
• A taxa não é aplicada sobre juros;
• O IOF no crédito é limitado a 3% sobre o valor contratado, ou seja, mesmo se a operação de crédito ultrapasse 365 dias, a alíquota máxima permanecerá essa.

Por ser uma taxa que é recorrente em operações de crédito, é muito importante manter-se atento e atualizado sobre todos os valores e taxas aplicadas em cada tipo de serviço, pois desta forma, é possível evitar possíveis complicações no momento de quitar o empréstimo.

Texto escrito por Julia Araujo, da equipe de redação do Juros Baixos, fintech que tem como objetivo facilitar e guiar decisões financeiras inteligentes e conscientes.